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제 1 장 (총 칙) |
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제 1 조 ( 목적 )
이 규정은 상법 제415조의 2 및 증권거래법 제191조의 17에 따라 설치되는 감사위원회의 운영에 관한 제반 사항을 규정함을 목적으로 한다.
제 2 조 ( 적용범위 )
관계법령, 정관 및 이사회 규정에 정하여진 것 이외에는 감사위원회에 관한 사항은 이 규정이 정하는 바에 따른다.
제 3 조 ( 기능 )
감사위원회는 이사회의 규정 및 결의에 따라 그 업무를 수행하여야 하며, 그 외 이사회가 위임한 사안에 대하여 심의, 결정한다.
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제 2 장 (구 성) |
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제 4 조 ( 구성 )
감사위원회는 이사회에서 선임한 이사(이하 "위원이라" 한다) 3인으로 구성하며, 그 중 3분의 2 이상을 사외이사로 한다.
단, 사외이사가 아닌 감사위원회의 위원은 관계법령이 정한 결격사유에 해당되어서는 아니된다.
제 5 조 ( 위원장 )
감사위원회의 위원장은 사외이사중에서 제10조 제1항의 규정에 의하여 감사위원회의 결의로 선정한다. 이 경우 수인의 위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.
제 6 조 ( 감사위원회 구성원이 아닌 자의 출석 )
위원장이 필요하다고 인정할 경우에는 위원이 아닌 자도 회의에 출석케 하여 설명을 하게 할 수 있다. |
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제 3 장 (회 의) |
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제 7 조 ( 종류 )
감사위원회는 분기 1회 이상 개최를 원칙으로 한다. 단, 위원장이 필요하다고 인정할 경우에는 수시로 개최할 수 있다.
제 8 조 ( 소집권자 )
| ① |
감사위원회는 위원장이 소집한다. |
| ② |
각 위원은 직무수행상 필요하다고 인정되는 경우 위원장의 동의를 얻어 감사위원회를 소집할 수 있다. |
제 9 조 ( 소집 절차 )
① 감사위원회를 소집함에는 회의일시를 정하고 12시간 전에 이를 각 위원에게 통지하여야 한다.
② 감사위원회는 위원 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 개최할 수 있다.
제 10 조 ( 결의방법 )
| ① |
감사위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 한다.
이 경우 관계법령이 허용하는 범위내에서 전화 및 화상회의, 기타 유사한 통신장비를 사용하여 감사위원회를 진행할 수 있다. |
| ② |
감사위원회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지 못한다. |
| ③ |
전항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 위원은 의결권의 수에 산입하지 아니한다. |
| ④ |
외부감사인의 선임 및 변경·해임을 승인하는 경우에는 재적위원 3분의 2이상의 출석과 출석위원 과반수의 찬성으로 의결한다. |
제 11 조 ( 이사회와의 관계 )
| ① |
감사위원회는 결의된 사항을 각 이사에게 통지하여야 한다. |
| ② |
감사위원회는 주요 심의사항에 대하여 이사회로부터 추가적인 자료 제출 요청이 있을 경우 이에 응하여야 한다. |
제 12 조 ( 권한 )
| ① |
업무감사권 (상법 제412조 제1항) |
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 이사의 직무 집행 감사 |
| ② |
영업보고 요구권 및 업무재산 조사권 (상법 제412조 제2항) |
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회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 대한 조사 |
| ③ |
이사보고의 수령권 (상법 제412조의2 ) |
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이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실 발견시에는 즉시 감사위원회에 보고 |
| ④ |
자회사의 조사권 (상법 제412조의4) |
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자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 대한 조사 |
| ⑤ |
이사의 위법행위에 대한 留止청구권 (상법 제402조) |
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이사의 법령 또는 정관에 위반한 행위로 회사에 손해가 생길 염려가 있는 경우, 이사에 대하여 그 행위를 留止할 것을 청구 |
| ⑥ |
각종 訴권 |
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이사와 회사간의 소송에 관하여 회사를 대표 (상법 제394조 제1항)
주주의 대표소송에 관하여 회사를 대표 (상법 제403조 제1항)
회사설립 무효의 소 (상법 제328조 제1항)
주주총회결의 취소의 소 (상법 제376조 제1항)
신주발행 무효의 소 (상법 제429조)
자본감소 무효의 소 (상법 제445조)
합병 무효의 소 (상법 제529조 제1항) |
| ⑦ |
임시총회의 소집 청구권 (상법 제412조의3 제1항) |
| ⑧ |
감사위원회 대표자 선정권 (상법 제415조의2 제4항) |
| ⑨ |
전문가의 조력 요청권 (상법 제415조의2 제5항) |
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회사의 비용으로 전문가의 조력을 요청 |
| ⑩ |
외부감사인의 선임 및 변경·해임에 대한 승인권(외감법 제4조의 제2항, 제4조의2 제2항) |
| ⑪ |
기타 회사의 중요 경영사항으로서 이사회가 수시로 위임한 사항 |
제 13 조 ( 의무 )
| ① |
선관주의 의무 (상법 제382조 제2항) |
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회사와 감사위원회의 관계는 위임에 관한 규정을 준용하므로, 선량한 관리자의 주의로써 위임 사 무를 처리 |
| ② |
주주총회에 대한 조사 보고 의무 (상법 제413조) |
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이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관 에 위반하거나 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에서 그 의견을 진술 |
| ③ |
이사회에 대한 조사 보고 의무 (상법 제391조의2 제2항) |
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이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있을 경우 이사회에이를 보고 |
| ④ |
감사록 작성 의무 (상법 제413조의2) |
| ⑤ |
감사보고서 제출 의무 (상법 제447조의3, 증권거래법 제191조의11 제3항) |
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정기총회회일의 6주간 전에 재무제표 및 영업보고서를 받은 후, 이사에 대하여 감사보고서를
주주 총회일의 1주전까지 제출 |
| ⑥ |
기타 주식회사의 외부감사에 관한 법률상의 의무 |
제 14 조 ( 의사록 )
이사회는 이사회의 결의를 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정한 것을 제외하고는 이사회의 결의로써 대표이사 또는 이사회내 위원회에 그 결정 을 위임할 수 있다.
제 15 조 ( 간사 )
① 감사위원회에는 간사를 두고 전사 재무팀장이 이에 임한다.
② 간사는 위원장의 지휘감독을 받으며, 감사위원회의 사무전반을 관리한다.
제 16 조 ( 규정의 개정 )
이 규정의 개정은 이사회의 결의에 의한다.
부 칙 (2000.5.24)
( 시행일 ) 이 규정은 2000년 5월 24일부터 제정 시행한다.
부 칙 (2001.12.28)
( 시행일 ) 이 규정은 2001년 12월 28일부터 시행한다. |
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